קרן השתלמות: המדריך המלא לחיסכון חכם בשנת 2026
החיסכון האולטימטיבי. קרן השתלמות הינה תכנית חיסכון לטווח של שש שנים ויותר. קרנות השתלמות נהנות מהטבות מס ומיועדת לשכירים ולעצמאים.
החיסכון האולטימטיבי. קרן השתלמות הינה תכנית חיסכון לטווח של שש שנים ויותר. קרנות השתלמות נהנות מהטבות מס ומיועדת לשכירים ולעצמאים.
מחפשים דרך להגדיל את ההון שלכם וליהנות מהטבות מס משמעותיות? קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון ייחודי המאפשר לכם להשקיע בשוק ההון וליהנות מפטור מלא ממס רווחי הון תחת תנאי הפקדה מסוימים.
התשובה הקצרה היא: לרוב החוסכים – כן. קרן השתלמות נחשבת כיום ל"בוננזה" של עולם החיסכון בישראל. בניגוד לאפיקי השקעה אחרים בהם המדינה גובה 25% מהרווחים שלכם, כאן מדובר על אפיק חיסכון המעניק פטור ממס על הרווחים שנצברו בקרן. כל עוד עמדתם בתנאי המשיכה ובקיבוע התקרות המוטלות על ידי משרד האוצר, הכסף שלכם מוגן ממס רווחי הון.
מעבר ליתרון המיסוי, מדובר על ניהול השקעות מקצועי שמתבצע על ידי בתי ההשקעות המובילים. הכסף שלכם לא שוכב בבנק אלא עובד עבורכם בשוק ההון, מה שמאפשר פוטנציאל תשואה גבוה לאורך זמן. עבור כל אדם בישראל, בין אם הוא שכיר ובין אם הוא עצמאי, זוהי דרך אפקטיבית לבנות הון פנוי תוך ניצול מקסימלי בהטבות מס הקיימות בחוק.
הנחיצות של פתיחת קרן השתלמות נובעת גם מהגמישות שלה. למרות שהיא נתפסת כחלק מהמעטפת של החיסכון הפנסיוני, היא נזילה הרבה לפני גיל פרישה. השילוב בין נזילות לבין הטבת מס הופך אותה לרכיב חשוב בתיק הנכסים המשפחתי, בדומה לכלים כמו קופת גמל או ביטוח חיים המעניקים שקט כלכלי.
מה זה קרן השתלמות? מדובר במכשיר פיננסי שנועד במקור למימון השתלמויות, אך הפך למוצר השקעה מוביל. מקרן השתלמות ניתן להפיק תועלת כפולה: היא משמשת גם כחיסכון לטווח בינוני וגם כמקלט מס. הקרן כפופה לכללים של פקודת מס הכנסה, המגדירה את התנאים לקבלת הטבות המס ואת תקרות ההפקדה השנתיות שמאשר ממס הכנסה לטובת החוסכים.
בנוגע לסוגיית משיכת כספים, הקרן הופכת לנזילה לאחר 6 שנות חיסכון.
במעמד משיכת הכספים לאחר תקופה זו, אתם מקבלים את מלוא הסכום: הקרן והרווחים בפטור ממס רווחי הון. חשוב לדעת כי ניתן להמשיך להחזיק את הכסף בקרן גם לאחר שהפכה לנזילה ולהמשיך ליהנות מניהול השקעות ופטור ממס על רווחים עתידיים, ללא יצירת אירוע מס מיותר.
כיום תקרת ההפקדה לשכיר (בשנת 2026) זה 15,712 שקלים ולעצמאי 20,520 שקלים. עצמאי יכול לפתוח קרן השתלמות במעמד עצמאי ולהפקיד כל חודש בהוראת קבע או לחילופין להפקיד סכום חד פעמי בסוף שנה. לגבי שכיר, מדובר על הטבת שכר מהמעסיק וניתן גם להפקיד על מלוא השכר (מעבר ל15,712 שקלים) אבל הפקדה מעבר לתקרה שנקבעה על ידי רשות המיסים כפטורה ממס רווח הון, ההפרש יחויב במס רווח הון (25%) על הרווחים בלבד.
הצטרפות לקרן השתלמות רלוונטית למגוון רחב של עובדים ומשקיעים:
הערך המוסף של הקרן הופך אותה לאפיק החיסכון המועדף על הישראלים:
זהו היתרון הכלכלי המרכזי: כל הרווחים שנצברו בקרן השתלמות פטורים ממס של 25% (עד התקרה המוטבת).
הפקדות המעסיק אינן נחשבות כהכנסה חייבת של העובד (עד התקרה), מה שמהווה הטבת מס מיידית בתלוש השכר.
לרוב, דמי ניהול בקרנות השתלמות נמוכים ומשתלמים יותר בהשוואה למוצרי השקעה אחרים הקיימים בשוק.
ניתן לבחור בין מסלולים מנייתיים, מסלולי אג"ח או מסלולים המנוהלים על ידי חברות פנסיה וגמל בע השווקים השונים.
ניתן לקבל הלוואה בתנאים מצוינים על חשבון כספי החיסכון מבלי לפגוע בנזילות הקרן או בסטטוס הפטור ממס.
ניתן לעבור בין בתי השקעות וחברות ביטוח לפי רצוננו וללא אירוע מס.
אנחנו מלווים אתכם צעד אחר צעד כדי שתוכלו ליהנות מהטבות מס בקלות:
01
אנו בוחנים את הסטטוס התעסוקתי שלכם בכל מקום עבודה כדי להבטיח ניצול מקסימלי להטבות מס וזיהוי פוטנציאל חיסכון.
02
03
04
צוות שירות לקוחות והמומחים שלנו בשיווק פנסיוני זמינים לכל עדכון של חשבון המעסיק או שינוי במסלול.
מדיניות ההשקעה שלנו מותאמת אישית לכל חוסך תוך שקיפות מלאה:
01
מסלול פופולרי המתמקד בהשקעה במדד 500 החברות הגדולות בארה"ב, מיועד למי שמעוניין בניהול בשוק ההון לטווח ארוך.
02
03
נתונים לסוף אוגוסט 2026 · הדירוג מתעדכן פעם בחודש
פעם בחודש אנחנו מדרגים את המסלול הכללי ואת מסלול המניות בקרנות ההשתלמות של 11 גופים, לפי ציון מדדים (0–100) שמשקלל תשואה וסיכון לאורך 12 חודשים, 3 שנים ו-5 שנים. הנתונים לסוף אוגוסט 2026, ומקורם בגמל־נט של משרד האוצר. הדירוג מבוסס על ביצועי עבר ואינו מבטיח תשואה עתידית, ולכן לפני שבוחרים מסלול כדאי לבדוק שהוא מתאים לגיל, לטווח החיסכון ולרמת הסיכון שלכם.
שלושת המקומות הראשונים לפי ציון מדדים, אוגוסט 2026:
* תשואות נומינליות, לפני דמי ניהול.
לניתוח המלא של ליגת אוגוסט 2026: שיטת הציון, כל הנתונים והסבר לכל טבלה ←
כשזה מגיע לכסף שלכם, אתם רוצים את המומחים שלכם בצד שלכם:
אנו עובדים עם כל הגופים המובילים (כמו מיטב דש), סורקים את כל האפשרויות כדי להתאים לכם קופה ומסלול לפי טווח החיסכון, רמת הסיכון והצרכים שלכם.
כך תעשו את הבחירה הנכונה עבור הכסף שלכם:
כל שבריר אחוז שנחסך בדמי ניהול מצטבר לעשרות אלפי שקלים לאורך השנים.
ודאו כי מדיניות ההשקעה תואמת את טווח הזמן שנשאר לכם עד משיכת הכספים.
אם אינכם זקוקים לכסף, השארתו בקרן השתלמות מאפשרת לכם ליהנות מהטבת המס על הרווחים.
במידה ועברתם מספר מקומות עבודה, בצעו מסלקה פנסיונית כדי לרכז את כל ההשקעות במקום אחד.
השתמשו בנתוני משרד האוצר כדי להשוות בין בתי ההשקעות השונים לאורך זמן.
ודאו שאתם מנצלים את תקרת השכר כדי ליהנות ממקסימום הטבות מס שניתן לקבל.
ניתן למשוך את הכסף בפטור ממס לאחר 6 שנים ממועד הפקדה הראשון, או לאחר 3 שנים אם הגעתם לגיל הפרישה.
כן. שינוי מסלול אינו נחשב מס רווח הון או מס רווחי הון, והוא מתבצע תוך מספר ימי עסקים בודדים.
קופת גמל להשקעה נזילה תמיד אך חייבת במס, בעוד שקרן השתלמות נותנת פטור מלא ממס על הרווחים לאחר 6 שנים.
הפקדה לקרן אינה חובה אלא אם קיים צו הרחבה. ניתן לבקש זאת מהמעסיק כחלק מהטבות החיסכון הפנסיוני.
תוכלו להיכנס לאזור אישי באתר או לחזור אל דף הבית שלנו לקבלת מידע נוסף ודו"חות מעודכנים.
"מדדים" היא סוכנות פיננסית מובילה הממוקמת בלב העשייה העסקית. אנו מתמחים במתן שירותי פמילי אופיס ותכנון פיננסי למשפחות בעלות הון. הצוות שלנו מורכב מאנשי מקצוע מנוסים בעלי רישיונות בתחומי הביטוח, הפנסיה והפיננסים.
החזון שלנו הוא להביא את הסטנדרטים של משפחות עשירות וגופים מוסדיים גם למשפחות אמידות בישראל, ולהעניק להן כלים מקצועיים לניהול עתידן הכלכלי. אנו מאמינים כי ניהול נכסים מקצועי דורש שילוב של ידע אנליטי, הבנה עמוקה של השווקים, ורגישות אנושית לצרכי המשפחה המשתנים.
אנו מזמינים אתכם להצטרף לנבחרת הלקוחות שלנו וליהנות מניהול עושר ברמה גבוהה, שקיפות מלאה ושותפות אמתית לדרך.
מעוניינים לשמוע עוד? אם יש לכם הון משמעותי ואתם מחפשים ניהול מקצועי, מקיף ומותאם אישית – נשמח להזמין אתכם לפגישת היכרות ללא עלות במשרדנו בהרצליה.
צרו קשר: 📞 טלפון: 09-7881080 📧 אימייל: office@madadim-c.co.il או השאירו פרטים כאן >>>>
נשמח לענות על כל שאלה ולהציג לכם איך שירות Family Office יכול לשנות את הדרך שבה אתם מנהלים את ההון המשפחתי שלכם.
צרו איתנו קשר
מלאו את הטופס ונחזור אליכם במהירות עם זמינות ומחיר
עוד טיפה ואנחנו אתכם על הקו!
השאירו פרטים ומיד אחד מנציגנו יצרו אתכם קשר.
על ידי לחיצה על שליחת טופס אתה מאשר את מדיניות הפרטיות שלנו
באתר זה נעשה שימוש בקבצי cookies (עוגיות), המשך גלישתך באתר מהווה הסכמה לשימוש זה. למידע נוסף ניתן לעיין במידיניות פרטיות
